Die Erklärung zum wirtschaftlichen Eigentümer (declarația beneficiarului efectiv) ist ein Pflichtdokument in den Eintragungsunterlagen jeder SRL (GmbH) in der Republik Moldau: Jeder Gründungsgesellschafter erklärt in eigener Verantwortung, welche natürliche Person die Gesellschaft letztlich besitzt oder kontrolliert. Ein Gründer, der natürliche Person ist, füllt das Formular BE-1 aus, ein Gründer, der juristische Person ist, das Formular BE-2. Nach Art. 5² des Gesetzes Nr. 308/2017 zur Verhinderung und Bekämpfung der Geldwäsche ist wirtschaftlicher Eigentümer einer SRL die natürliche Person, die mehr als 25 % des Stammkapitals hält oder die Gesellschaft auf andere Weise kontrolliert; jede spätere Änderung ist der Agentur für öffentliche Dienstleistungen (ASP) innerhalb von 30 Tagen zu melden.
1. Wer ist wirtschaftlicher Eigentümer einer SRL
Für Handelsgesellschaften sehen das Gesetz und der Leitfaden zur Identifizierung des wirtschaftlichen Eigentümers, genehmigt vom Dienst zur Verhinderung und Bekämpfung der Geldwäsche (SPCSB), drei Wege vor, auf denen eine natürliche Person wirtschaftlicher Eigentümer wird:
Erfüllt nach Ausschöpfung aller möglichen Mittel und ohne Verdachtsgründe keine Person diese Kriterien, gilt der Administrator (Geschäftsführer) der Gesellschaft als wirtschaftlicher Eigentümer.
Einige praktische Beispiele:
2. BE-1 oder BE-2: welches Formular ausfüllen
Bei der Gründung einer gewinnorientierten juristischen Person verwendet die ASP zwei Formulare:
Für Änderungen nach der Eintragung gibt es ein anderes Formular, BE-3; gemeinnützige Organisationen, Einzelunternehmer und bäuerliche Familienbetriebe haben eigene Formulare.
3. Eine eigene Erklärung für jeden Gründer
Die Erklärung wird nicht „pro Firma“, sondern pro Gründer abgegeben: Jeder Gründer unterzeichnet seine eigene Erklärung und füllt sie nur in Bezug auf sich selbst aus. Das Formular hat drei Rubriken (Rubrica), von denen nur die zutreffende verwendet wird:
Nicht ausgefüllte Rubriken werden mit einem X gestrichen. Beispiel: Bei einer SRL mit zwei Gesellschaftern zu 80 % und 20 % füllt der erste Rubrik I aus, der zweite kreuzt Rubrik II an.
4. Die Fragen zur politisch exponierten Person (PEP)
Jede Erklärung enthält einen Block von JA/NEIN-Fragen zum Status als politisch exponierte Person:
Lautet die Gesamtantwort NEIN, wird der Anhang nicht beigefügt. Lautet sie JA, geben Sie das Amt aus der Liste an. Der PEP-Status hindert Sie nicht daran, eine SRL zu gründen, doch Banken und andere meldepflichtige Stellen wenden verstärkte Sorgfaltspflichten an. Entscheidend ist eine wahrheitsgemäße Antwort: Eine falsche Erklärung zieht eine Haftung nach dem Ordnungswidrigkeitengesetzbuch nach sich.
5. Ausländische Gründer und komplexe Strukturen
Bei wirtschaftlichen Eigentümern, die ausländische Staatsangehörige oder Staatenlose sind und die Grenze der Republik Moldau nicht überschritten haben, wird die Identität anhand von Kopien der Reisedokumente geprüft, die ordnungsgemäß legalisiert (apostilliert oder überbeglaubigt, je nach Fall) der Erklärung beigefügt werden.
Ist der Gründer eine Gesellschaft und hat die Eigentumskette mehrere Glieder, sind alle juristischen Personen bis zur letzten natürlichen Person anzugeben. Der Erklärung werden entweder die Nachweise der ausländischen Gesellschaften, legalisiert und übersetzt, oder ein Schaubild der Eigentums- und Kontrollstruktur beigefügt, das der Administrator gemäß dem SPCSB-Leitfaden unterzeichnet.
6. Aktualisierung nach der Eintragung: Frist von 30 Tagen
Die Pflicht endet nicht mit der Eintragung. Das Formular selbst sieht vor, dass die juristische Person Änderungen der Daten zum wirtschaftlichen Eigentümer, einschließlich der Angaben zu den ihm Vorteile verschaffenden Interessen, innerhalb von 30 Tagen bei der ASP eintragen lässt. Typische Fälle:
Die Änderungserklärung (BE-3) unterzeichnet der Administrator oder die benannte ansässige natürliche Person. Laut ASP kann sie kostenlos aus der Ferne mit qualifizierter elektronischer Signatur an be@asp.gov.md oder in den multifunktionalen Zentren der ASP eingereicht werden, wo die Gebühren nach dem Gesetz Nr. 220/2007 gelten – prüfen Sie die aktuelle Gebühr auf asp.gov.md.
Vor dem 1. Juli 2023 eingetragene Unternehmen hatten bis zum 31. Dezember 2025 Zeit, ihre wirtschaftlichen Eigentümer zu melden oder zu aktualisieren. Nach diesem Datum gegründete SRL haben sie bereits bei der Eintragung angegeben.
7. Sanktionen
Die Erklärung wird in Kenntnis von Art. 263² des Ordnungswidrigkeitengesetzbuchs unterzeichnet. Die Nichtabgabe, die unvollständige oder unrichtige Angabe der Informationen zum wirtschaftlichen Eigentümer, deren fehlende Aktualisierung bei Änderungen sowie die fehlende Benennung der verantwortlichen ansässigen natürlichen Person werden mit einer Geldbuße von 1.000 bis 1.500 Verrechnungseinheiten geahndet, also 50.000–75.000 Lei (eine Verrechnungseinheit = 50 Lei). Die Geldbußen gelten seit dem 1. Januar 2026.
Zudem sind die Eintragungsunterlagen ohne vollständige Erklärung unvollständig, und die ASP kann die Eintragung ablehnen. Auch Banken prüfen die wirtschaftlichen Eigentümer, und Abweichungen von den Daten des Staatsregisters können die Kontoeröffnung oder die Ausführung von Transaktionen verzögern.
Häufige Fragen
Ich bin Alleingesellschafter und Administrator. Wie viele Erklärungen reiche ich ein?
Eine einzige Erklärung BE-1: Füllen Sie Rubrik I mit einer unmittelbaren Beteiligung von 100,00 % aus und streichen Sie die übrigen Rubriken mit einem X.
Ist ein Gesellschafter mit genau 25 % wirtschaftlicher Eigentümer?
Nein, sofern er die Gesellschaft nicht auf andere Weise kontrolliert. Die Schwelle lautet „mehr als 25 %“, also 25 % plus ein Anteil.
Muss ich die Erklärung bei jeder Änderung einreichen?
Ja, jede Änderung der Daten zum wirtschaftlichen Eigentümer wird innerhalb von 30 Tagen bei der ASP eingetragen, auch eine Änderung der Anteile zwischen den Gesellschaftern.
Kann ich den wirtschaftlichen Eigentümer aktualisieren, ohne zur ASP zu gehen?
Ja. Die ASP nimmt mit qualifizierter elektronischer Signatur unterzeichnete Anträge unter be@asp.gov.md kostenlos entgegen.
Meine Mutter ist Abgeordnete. Darf ich Gründer sein?
Ja. Kreuzen Sie JA beim Status als Familienangehöriger einer politisch exponierten Person an und füllen Sie das Formular korrekt aus. Der PEP-Status verbietet nicht, eine Firma zu besitzen.
Fazit
Die Erklärung zum wirtschaftlichen Eigentümer wirkt wie ein Routineformular, doch verwechselte Rubriken, eine falsch verstandene 25-%-Schwelle oder eine falsche Antwort auf die PEP-Fragen können die Eintragung verzögern oder eine empfindliche Geldbuße nach sich ziehen. SRLRapid füllt aus einem einzigen Fragebogen das Formular BE-1 für jeden Gründer aus, mit dem Anteil und den angekreuzten PEP-Antworten, zusammen mit der Satzung (Statutul), dem Protokoll der Gründungsversammlung (procesul-verbal), dem Eintragungsantrag und der Erklärung über das Fehlen von Vorstrafen.
Hinweis: Dieser Leitfaden dient nur der Information und gibt die Rechtslage und Praxis der ASP zum Zeitpunkt der Veröffentlichung wieder. SRLRapid bereitet die Dokumente vor, ersetzt aber keine Rechtsberatung und reicht die Unterlagen nicht anstelle der Gründer ein. Bei komplexen Eigentumsstrukturen wenden Sie sich an einen Anwalt oder direkt an die ASP.
