Декларация о бенефициарном собственнике – обязательный документ в пакете для регистрации любого ООО (SRL) в Республике Молдова: каждый учредитель под личную ответственность заявляет, какое физическое лицо в конечном счёте владеет обществом или контролирует его. Учредитель – физическое лицо заполняет форму BE-1, учредитель – юридическое лицо форму BE-2. Согласно ст. 5² Закона № 308/2017 о предупреждении и борьбе с отмыванием денег, бенефициарный собственник ООО – это физическое лицо, которому принадлежит более 25% уставного капитала или которое контролирует фирму иными способами, а любое последующее изменение декларируется в Агентстве государственных услуг (ASP) в течение 30 дней.
1. Кто является бенефициарным собственником ООО
Для коммерческих обществ закон и Руководство по идентификации бенефициарного собственника, утверждённое Службой по предупреждению и борьбе с отмыванием денег (SPCSB), устанавливают три пути, которыми физическое лицо становится бенефициарным собственником:
Если после исчерпания всех средств и при отсутствии оснований для подозрений ни одно лицо не отвечает этим критериям, бенефициарным собственником считается администратор общества.
Несколько практических примеров:
2. BE-1 или BE-2: какую форму заполнять
При учреждении коммерческого юридического лица ASP использует две формы:
Для изменений после регистрации используется другая форма, BE-3, а у некоммерческих организаций, индивидуальных предпринимателей и крестьянских хозяйств свои формы.
3. Отдельная декларация для каждого учредителя
Декларация подаётся не «на фирму», а на учредителя: каждый учредитель подписывает собственную декларацию и заполняет её только в отношении себя. В форме три раздела (Rubrica), из которых используется только подходящий:
Незаполненные разделы перечёркиваются знаком X. Пример: в ООО с двумя участниками, 80% и 20%, первый заполняет Раздел I, а второй отмечает Раздел II.
4. Вопросы о политически значимом лице (PEP)
Каждая декларация содержит блок вопросов ДА/НЕТ о статусе политически значимого лица:
Если общий ответ НЕТ, приложение не прикладывается. Если ДА, укажите должность из списка. Статус PEP не запрещает учреждать ООО, но банки и другие отчитывающиеся субъекты применяют усиленные меры проверки. Главное – отвечать правдиво: ложная декларация влечёт административную (контравенционную) ответственность.
5. Иностранные учредители и сложные структуры
Для бенефициарных собственников – иностранных граждан или лиц без гражданства, не пересекавших границу Республики Молдова, личность проверяется по копиям проездных документов, надлежащим образом легализованным (с апостилем или консульской легализацией, в зависимости от случая), которые прикладываются к декларации.
Если учредитель – компания, а цепочка владения состоит из нескольких звеньев, указываются все юридические лица вплоть до конечного физического лица. К декларации прикладываются либо подтверждающие документы иностранных компаний, легализованные и переведённые, либо схема структуры собственности и контроля, подписанная администратором в соответствии с Руководством SPCSB.
6. Обновление данных после регистрации: срок 30 дней
Обязанность не заканчивается с регистрацией. Сама форма предусматривает, что при изменении данных о бенефициарном собственнике, включая сведения об интересах, приносящих ему выгоду, юридическое лицо регистрирует их в ASP в течение 30 дней. Типичные ситуации:
Декларацию об изменениях (BE-3) подписывает администратор или назначенное физическое лицо-резидент. По данным ASP, её можно подать бесплатно дистанционно с квалифицированной электронной подписью на адрес be@asp.gov.md или в многофункциональных центрах ASP, где применяются тарифы по Закону № 220/2007 – актуальный тариф проверяйте на asp.gov.md.
Фирмы, зарегистрированные до 1 июля 2023 года, должны были задекларировать или обновить бенефициарных собственников до 31 декабря 2025 года. ООО, учреждённые после этой даты, задекларировали их уже при регистрации.
7. Санкции
Декларация подписывается с учётом положений ст. 263² Кодекса о правонарушениях. Недекларирование, неполное или недостоверное декларирование сведений о бенефициарном собственнике, их необновление при изменениях, а также неназначение ответственного физического лица-резидента наказываются штрафом от 1 000 до 1 500 условных единиц, то есть 50 000–75 000 леев (одна условная единица = 50 леев). Штрафы применяются с 1 января 2026 года.
Кроме того, без полной декларации пакет документов для регистрации неполный, и ASP может отказать в регистрации. Банки также проверяют бенефициарных собственников, и расхождения с данными Государственного регистра могут задержать открытие счёта или проведение операций.
Часто задаваемые вопросы
Я единственный учредитель и администратор. Сколько деклараций подавать?
Одну декларацию BE-1: заполните Раздел I с прямым участием 100,00% и перечеркните знаком X остальные разделы.
Участник ровно с 25% – бенефициарный собственник?
Нет, если он не контролирует общество иными способами. Порог – «более 25%», то есть 25% плюс одна доля.
Нужно ли подавать декларацию при каждом изменении?
Да, любое изменение данных о бенефициарном собственнике регистрируется в ASP в течение 30 дней, включая изменение долей между участниками.
Можно ли обновить данные о бенефициаре, не приходя в ASP?
Да. ASP принимает заявления, подписанные квалифицированной электронной подписью, на адрес be@asp.gov.md, без оплаты.
Моя мама – депутат. Могу ли я быть учредителем?
Да. Отметьте ДА в пункте о члене семьи политически значимого лица и корректно заполните форму. Статус PEP не запрещает владеть фирмой.
Заключение
Декларация о бенефициарном собственнике кажется рутинной формой, но путаница в разделах, в пороге 25% или неверный ответ на вопросы PEP могут задержать регистрацию или обернуться крупным штрафом. SRLRapid по одной анкете заполняет форму BE-1 для каждого учредителя, с долей и отмеченными ответами PEP, вместе с Уставом, протоколом учредительного собрания, заявлением о регистрации и декларацией об отсутствии судимости.
Примечание: руководство носит информационный характер и отражает законодательство и практику ASP на дату публикации. SRLRapid готовит документы, но не заменяет юридическую консультацию и не подаёт документы вместо учредителей. При сложной структуре собственности обратитесь к юристу или напрямую в ASP.
